江苏农信社考试商业银行大纲（3）
第3章 商业银行的负债管理
第一节  存款的种类和构成
1、存款的种类
    以西方国家为例,存款服务主要有：交易账户和非交易账户。前者包括活期存款、可转让支付命令账户、货币市场存款账户、自动转账制度等；后者包括储蓄存款、定期存款等。
2、存款的构成
    存款的构成是指银行吸收的存款要考虑到其稳定性程度和利率构成。核心存款稳定性强，对利率变化不敏感。利率与期限有关，也与银行的经营实力有关。也取决于银行的经营目标。
第二节  存款的定价
1、存款定价与银行经营目标
    银行存款定价要保护银行的盈利能力，而不能单纯追求扩大市场份额。
2、成本加利润存款定价法
    成本加利润存款定价法要求银行精确地计算每种存款服务的成本。这种方法有利于管理者计算银行筹资成本或存款价格变化的影响。
3、存款的边际成本定价法
    存款边际成本定价法能够告诉银行其存款基础扩大到什么程度，当银行利润开始下降时，银行必须以更低的边际成本筹集资金。
4、存款的其他定价方法
    这包括为不同的客户制定不同的价格、根据客户与银行的关系进行定价等。
第三节  非存款性的资金来源
1、同业拆借
    银行间同业拆借是银行获取短期资金的简便方法。在同业拆借市场上，主要的拆借方式有隔夜拆借和定期拆借。利率一般由拆入行和拆出行共同协商确定。
2、从中央银行的贴现借款
这是指商业银行可以持中央银行规定的票据向中央银行申请抵押贷款，利率由央行规定。
3、证券回购
    银行可以将持有的短期债券用签订回购协议的方式融资。可以是隔夜回购，也可以是较长时间。
4、国际金融市场融资
    银行可以利用国际金融市场获取资金，最典型的是欧洲货币存款市场。利率有固定的，也有浮动的。
5、发行中长期债券
    这是指商业银行以发行人身份，通过承担债券利息的方式，直接向货币所有者举借债务的融资方式。各国有自己的法规限制。
6、非存款性资金来源规模的确定
    非存款性资金来源的确定取决于存款性资金来源能否满足银行的贷款和投资需求，差额的部分为非存款性资金来源。
第四节  商业银行负债成本的管理
1、成本的概念
    银行在进行负债成本管理时，经常使用的成本概念主要有利息成本、营业成本、资金成本和可用资金成本等。
2、成本的分析方法
    成本分析的主要方法有历史平均成本法和边际成本法。
第五节   我国商业银行的负债结构分析
1、我国商业银行存款的构成
    我国商业银行的存款构成以储蓄存款为主，国有商业银行吸收的存款占全部存款的比重较大。
2、我国商业银行负债的结构
    我国商业银行的负债主要以吸收存款为主，银行资金来源渠道相对单一。