为进一步将省联社第一次党代会关于“深化运用全面预算等财务精细化管理工具”的工作要求落实落细，丹阳农商银行于日前召开全面预算编制动员会议，在总目标、总方针、总原则、总联动上凝神聚力，真正发挥好全面预算管理在经营发展方面的引导性作用。

　　聚焦一个“总目标”。根据地方经济和农商银行近年主营指标增长情况，明确2024年全行预算保底总目标，包括各项存款增速和实体贷款增速等关键性指标。同时，将保底总目标进行合理拆解，作为各机构编制预算的参考值。为积极营造全面预算编制的良好氛围，特别是将各机构编制的自报目标值与其客户拓展费用相挂钩，每个层级自报目标值高于保底目标且排名全行靠前的机构，按一定的费用倍数核定拓展费用。反之，每个层级自报目标值低于保底目标且排名靠后的机构，则按一定的比例打折核定。

　　明确一个“总方针”。以“‘价值创造’为目标，重点突出预算编制的全面性”为总方针，引导全行坚持做“难而正确的事”，把普惠转型、结构调优、净息差提振、盈利和资本压力缓解等管理要求融入全面预算目标编制中。一方面，以价值创造为出发点，统筹平衡量的合理增长与质的有效改善，将下辖各机构可持续发展、价值提升作为预算管理的基本目标；另一方面，突出预算编制的全面性，探索形成全行参与、全业务覆盖、全流程管理、全周期编制和全口径联动“五位一体”的预算编制体系。

　　把握一个“总原则”。以省联社“三上三下”全面预算编制要求为总原则，着力寻求编制模式的针对性创新。新的模式下，预算编制工作进一步下沉，部门、支行全员参与预算编制，专业能力、统筹能力和执行能力得以稳步提升。其中，计划财务部负责全行预算指标的测算以及预算编制方案的拟定和培训；各业务条线部门负责本条线预算目标的规划，提交本条线相关预算指标；非业务条线部门负责本部门费用及资本性支出预算编制；各支行负责本机构预算编制，包括业务预算、利率预算、利润预算等，特别注重在业务规模、利率等要求基础上，通过零售贷款、对公存款、活期存款占比提升推动本机构的盈利能力提升。

　　实现一个“总联动”。业务预算、财务预算与资本预算同步开展预算编制工作，实现三条主线的相互联动和有机统一。其中，业务预算方面，要求编制到余额、日均、对客利率、内部FTP价格、结构等层面，业务预算分解至条线、部门、支行和客户经理。财务预算方面，要求由业务预算收支和费用预算、不良贷款控制和拨备计提预算等综合计算得出，不能仅根据目标进行粗略设定。资本预算方面，要求根据各条线表内外业务预算、金融市场资产规模新增预算等测算风险加权资产水平，平衡好资产增长与资本耗用的关系，促进业务可持续、高质量发展。

 

 

 

　　原标题：丹阳农商银行做好全面预算编制工作

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