扬中农商行：“四个到位”提升审计质量_江苏农村商业银行招聘网

重要提醒：本网站所发布内容为转载资讯，供您浏览和参考之用，请您对相关内容自行辨别及判断，本网站对此不承担任何责任。凡私自告知添加联系方式、保证无条件入职、收取各种费用等信息，请保持高度警惕，防止上当受骗造成各种损失。

扬中农商行：“四个到位”提升审计质量

发布时间：2013-03-06 17:04 点击：次

风险管理到位。该行转变单纯查错纠弊思想，确立以风险导向的内审理念。由账项合规性检查、内控制度执行，转向以更多地关注经营风险和未来发展的风险导向审计；由一事一地个案问题审计，转向对全行系统性的风险监督评价。根据风险管理要求，实现重点岗位和主要风险环节相互制约，重新梳理和修订74项管理制度，完善并出台新一代信贷管理系统、员工账户管理、柜台业务等12项管理制度，实现审计工作由事后风险检查确认，向事前、事中风险防范转变。
过程控制到位。完善《审计稽核操作规程》，将审计过程从审前准备、审计实施、审计报告、审计处理、审计档案整理等五个方面进行规范统一。审前调查阶段，通过问卷调查、收集被审单位的资料、调阅以前年度审计档案、了解与审计事项相关的规章制度、制定详实可行的审计实施方案，对被审单位进行初步评价，确立审计重点；审计实施阶段，组织召开由审计人员、被审单位管理层和主要条线负责人参加的座谈会。通过调阅相关资料，进行检查分析，做好审计笔录，制作审计证据材料；审计报告阶段，分类归集审计工作底稿，召集会议提出综合审计意见，出具正式审计稽核报告；审计处理阶段，起草审计结论和处理决定，发送相关单位、部门，督促处理决定的落实和审计建议的整改；审计档案整理阶段，执行“主审立卷、审结卷成、定期归档”责任制度。
整改落实到位。为防止避重就轻的“选择性整改”现象，该行建立问题整改台账，要求支行行长收到整改要求后签字确认，整改报告签注意见后上报。同时，开展审计工作“回头看”，认真梳理问题，组织回访检查，以点带面，重点检查同质同类等共性问题，避免“屡查屡犯”现象。
责任追究到位。该行对检查中发现的问题，依据“两个办法”相关规定进行处罚。该行共审计查处64人（次），经济处罚2.61万元。同时对违规行为积分，记入考核档案，运用积分管理，增强员工危机意识和工作责任心。

免责声明：本网站所发布内容为转载资讯，作为转载主体并不承担岗位真实性核查责任，仅供您浏览和参考之用，请您对相关内容自行辨别及判断，本网站不承担任何责任。如有内容、版权等问题请与本网联系删除。

江苏农村信用社