近年来，建湖农商银行不断完善审计整改制度要求，出台了《内部审计章程》，对《审计整改工作管理办法》进行了修订完善，明确了整改刚性要求，细化了高管层、条线管理层、基层一线各层次、人员的职责和责任追究细则，做到审计整改工作有章可依、有规可循、职责清楚、目标明确、流程清晰、纪律严明。近两年，审计整改率达99.52%，屡查屡犯问题逐年减少。

　　整改例会制。该行审计部按季向董事会、监事会报告审计整改情况，按季召开审计整改例会，进行审计整改情况通报及风险工作提示，详述审计整改进度、未整改到位情况及下一步整改要求，对屡查屡犯的问题进行通报，责成被审单位限期提交整改报告并在会议上剖析问题根源及防范措施。

　　联席会商诊断制。出具正式报告后，该行审计部与被审单位就问题成因共同探讨，找出根源，共同研究整改方法、路径，进一步提高整改责任人对问题整改的主动性和及时性。定期召开审计与条线、合规风险部联席会，加强双方的沟通交流，指出各条线存在的业务风险点，形成主动整改机制，推动审计整改转型。

　　实行双线考核制。将审计整改工作纳入流程银行管理，对问题实行全流程跟踪，实行问题台账、整改台账销号。将审计整改结果纳入基层和相关条线部门的月度、季度考核；同时将各项目整改情况纳入审计人员月度绩效考核，实行双扣分、双考核。

　　开展审监联动制。主要审计报告均移送纪律监督室，纪律监督室开展巡查督导时将审计问题整改情况作为主要检查内容。审计发现的重要问题，审计报告领导签批后移交纪律监督室进行处理、跟踪。

　　明确通报教育制。该行审计部按年归纳并建立审计发现问题库，设置风险等级、风险类型，参加信贷、运营条线例会进行讲解，实现全行共享审计成果，促进基层员工及条线部门主动对照，自查自纠，实现审计成果运用升级。

　　执行条线问责制。对审计发现的问题，严格对照处罚、记分办法进行问责，从只追基层向基层与条线管理部门同时追责转变。近两年对731人次进行了追责，其中对中层管理人员、机关人员182人次进行了追责，对两名机关部门总经理进行了通报批评，切实起到处罚一人、震慑一片的作用。